日治時期臺灣總督府將煙收入專賣后，就建造許多廠區與設備，如圖中的「臺灣總督府專賣局松山煙草工場」，廠區遼闊、員工多、還有許多相關設備等。
組織沿革——
煙事業部」，源于2002年7月臺灣菸酒改制為公司組織時，由前公賣局時期農務組并生產組煙課及材料組部分人員而來。公賣時代，原名臺灣省煙酒公賣局旗下有生產組、農務組及材料組。其中，生產組掌管啤酒廠、酒廠、酒類研究所及四大煙廠，即松山、臺北、豐原和內埔煙廠；農務組掌管煙類試驗所及四大煙葉廠，即花蓮、屏東、臺中和嘉義煙葉廠；材料組旗下則有包裝材料工廠﹙即桃園印刷廠前身﹚、瓶蓋工廠、制瓶工廠及運輸中心等。
為了配合改制為公司，1996年起，臺灣菸酒歷經多項合并精簡變革。全省四個煙葉廠分別于1998年6月完成二廠四區規劃，簡并為臺中、屏東二煙葉廠，后來相繼于2003年9月、2002年11 月并入豐原卷煙研發制造工廠及內埔煙廠，而走入歷史。松山煙廠也于民國1998 年7月并入臺北煙廠，和包裝材料工廠同時納入煙品版圖之中。自此，生產組管啤酒、農務組管煙品、材料組管酒廠，臺灣菸酒正式走入煙酒分工時代，農務組并轉型為煙事業部。
職掌業務——
煙事業部主要負責卷煙生產、研發、包裝紙盒與酒類標貼印刷等業務?，F有臺北煙廠、豐原卷煙研發制造工廠、內埔煙廠及桃園印刷廠，各煙廠主要負責卷煙生產，豐原卷煙研發制造工廠設有煙研發中心兼負研究發展業務，桃園印刷廠負責印制煙類包裝紙、紙盒及酒類標貼設計、印刷、瓶蓋制作。
煙事業部底下各廠，有最先進精密的設備。
未來展望——
由于全球反煙趨勢及健康意識的抬頭，煙品市場萎縮，為了順應這股不可避免的世界潮流，國內實施煙害防制法及提高健康捐，并于2002 年廢止專賣法制，臺灣菸酒除了配合減量，廣告行銷也完全終止，面臨煙品經營環境愈來愈嚴苛，臺灣菸酒接受嚴苛的挑戰，持續進行產品研發，并針對大陸市場調整口味，期望臺灣香煙能在大陸市場占有一席之地。
另外，臺灣菸酒長年致力于產品口味改良、包裝改版、品牌整合等，技術和實力，國際有目共睹，不少世界大廠商紛紛主動找上門尋求合作代工，這也是臺灣菸酒在現行法令限制、世界趨勢的局限下，逆境中求生存，戰力反而加倍的最佳寫照！﹙張秀珍╱文﹚
﹙本文之圖與文，僅為介紹煙之制造過程與歷史發展，特此聲明。﹚